Non, ne partez pas tout de suite, promis la retraite ça peut être simple et sympa. Si vous aussi vous vous demandez à quoi vous pouvez bien cotiser, si vous avez le droit à une retraite en tant que freelance, comment fonctionne la retraite pour les indépendants, vous êtes au bon endroit !

Nous reviendrons rapidement sur le fonctionnement de la retraite en France, pour que vous compreniez bien le principe. Puis nous verrons les spécificités de la retraite pour les indépendants en fonction de votre statut. Enfin, nous verrons une des solutions de retraite complémentaire pour un freelance .

Rappel sur le fonctionnement de la retraite en France

En France, la retraite fonctionne selon le principe de répartition. C’est-à-dire que les travailleurs actifs à un instant T financent les pensions des retraités à ce même instant T. Lorsqu’ils seront à la retraite à leur tour, leurs pensions, c’est-à-dire la somme d’argent qu’ils percevront chaque mois, seront financées par les travailleurs actifs à ce moment-là.

Il existe trois niveaux pour bien comprendre le panorama de la retraite en France : 

1. Les régimes de base qui sont légalement obligatoires et dont les règles sont fixées par les pouvoirs publics. Il n’existe pas de régime universel, chaque catégorie socio-professionnelle dispose de sa propre caisse. Chacun de ces régimes fonctionne sur le principe de répartition que l’on a vu précédemment. Les droits acquis sont comptabilisés par trimestre, c’est-à-dire qu’ils sont validés sur la base d’un minimum d’heures travaillées.

2. Les régimes complémentaires obligatoires, gérés par les partenaires sociaux. Contrairement aux régimes de base, les régimes complémentaires sont fondés sur un système de points et non de trimestres. Ils viennent en complément de la retraite de base.

Vos cotisations vous rapportent des points qui seront, à votre retraite, convertis en pension, c’est-à-dire, un montant versé chaque mois. Ces cotisations sont versées par le patron et le salarié, dans le cas d’un salarié, et sont indexées sur le salaire. En revanche, elles sont entièrement supportées par le travailleur non salarié.

3. Les solutions de retraite complémentaire facultatives

Il existait déjà jusqu’en 2019 des dispositifs dits “supplémentaires” qui permettaient à chacun d’épargner pour sa propre retraite : les anciens produits d’épargne retraite (aux noms plus ou moins barbares : le PERP, Madelin, PERCO, article 83). Ces dispositifs ont été simplifiés avec la loi PACTE en 2019 dans l’objectif de faciliter l’accès à l’épargne, avec la création d’un seul et unique Plan Epargne Retraite (PER) commun à tous quelque soit votre activité professionnelle ou situation personnelle. Nous y revenons plus en détails dans la troisième partie. 

Pour en savoir plus sur le dispositif proposé par notre partenaire Caravel.

Synthèse :

Maintenant que nous avons dressé un panorama global de la retraite en France, voyons les spécificités par statut.

Les spécificités de la retraite par statut 

1. Les différents statuts de freelance

Quel que soit le statut juridique de l’activité en freelance, pour partir à la retraite il faut avoir au moins 62 ans et avoir validé 172 trimestres. Le calcul prend en compte le revenu moyen de vos 25 meilleures années (tous statuts confondus). Comment valider des trimestres selon votre statut ? 

a. Le cas de la SASU

Un freelance en SASU est assimilé à un salarié. Pour la retraite il doit se verser au moins 1 522,50 € de salaire pour valider un trimestre de retraite. Les cotisations pour la retraite sont réparties entre le salaire et les charges de l’entreprise.

b. Le cas de l’entreprise individuelle (EURL, EIRL)

Un freelance en entreprise individuelle est considéré comme un travailleur non salarié. Il doit avoir un revenu (chiffre d’affaires – charges) au moins égal à 1 522,50 € pour valider un trimestre de retraite. 

c. Le cas de l’auto-entrepreneur

En auto-entreprise, forme particulière d’entreprise individuelle, le freelance valide des trimestres à partir d’un montant minimum de revenu (chiffre d’affaires – abattement forfaitaire). En savoir plus sur la retraite en auto-entreprise.

👉 Ce qu’il faut retenir : 

• Les cotisations retraite sont proportionnelles au revenu de l’activité indépendante.
• Les cotisations et montants pour valider des trimestres de retraite dépendent du statut juridique sous lequel vous exercez (SASU, micro-entreprise, EURL,…).

2. Quelles solutions s’offrent à vous ?

D’après le Conseil d’Orientation des Retraites, nous perdrons jusqu’à 50% de nos revenus en partant à la retraite. C’est encore plus pour un indépendant. 

Quels que soient vos revenus, votre retraite de base sera au maximum de 1 714€/mois.

Je ne vous parle pas des incertitudes quant au système actuel, bref, il est essentiel de se préparer individuellement afin de ne pas subir une chute de revenus drastique dans le futur.

L’une des solutions qui s’offre à vous, dédiée à la préparation de la retraite, est le plan épargne retraite. En comparaison avec les anciens produits d’épargne retraite, le nouveau PER présente de nouveaux avantages et une plus grande flexibilité. Les transferts de ces anciens produits vers le nouveau PER sont grandement conseillés et seront obligatoires d’ici à 2023. L’idée derrière tout ça étant d’aboutir à un produit unique pour plus de lisibilité pour vous.

Le PER est un produit d’épargne long terme qui vous permet d’économiser pendant votre vie active pour obtenir, à partir de l’âge de la retraite, un capital ou une rente. Selon votre statut, vous pouvez cotiser à titre individuel ou via votre société.